پولشویی فرایندی است که به موجب آن، شخص عالماً و عامداً با هدف پنهان کردن منشأ نامشروع اموال و رهایی از آثار و پیامدهای جرم، درآمدهای حاصل از فعالیتهای مجرمانه را به گونهای وارد چرخه اقتصادی میکند که ظاهری مشروع و قانونی پیدا کنند.
مثال
شهرام از طریق قاچاق مواد مخدر مبلغ زیادی پول به دست آورده است. او برای پنهان کردن منشأ این پول، آن را از طریق چند شرکت صوری و معاملات ساختگی وارد حسابهای بانکی کرده و در نهایت با آن یک مجتمع تجاری خریداری میکند.
این اقدامات، پولشویی محسوب میشود؛ زیرا هدف، مخفی کردن منشأ مجرمانه اموال و قانونی جلوه دادن آنها است.
بر اساس رأی وحدت رویه شماره ۸۶۸ مورخ ۱۴۰۴/۵/۲۸: اگر در مرکز استان محل وقوع جرم شعبه یا شعب ویژه رسیدگی به جرم پولشویی تشکیل شده باشد، همان شعبه صالح به رسیدگی است. در غیر این صورت، دادگاه محل وقوع جرم صلاحیت رسیدگی خواهد داشت.
